Como calcular a margem de lucro do seu negócio?

De que adianta obter um bom faturamento se ele somente cobrir as despesas da sua operação? Para garantir o crescimento sustentável de um empreendimento, é essencial assegurar a sua lucratividade.

Nesse sentido, a margem de lucro é um importante indicador da saúde financeira de uma empresa, apontando o percentual de receita que, de fato, ela retém.

Com um bom acompanhamento da sua margem de lucro, é possível fazer uma precificação mais assertiva dos seus produtos e serviços, contribuindo para a rentabilidade e o sucesso da operação a longo prazo.

Quer saber mais sobre o assunto? Continue com a gente que vamos explicar o que é e como calcular a margem de lucro do seu negócio!

O que é margem de lucro?

A margem de lucro é o percentual que uma empresa retém da receita gerada a partir das suas vendas, após o pagamento das despesas envolvidas na produção e operação.

Em outras palavras, trata-se da porcentagem de lucro obtido com a comercialização dos produtos ou serviços do empreendimento. Quanto maior esse percentual, mais lucrativo é o negócio.

A margem de lucro é muito utilizada na formação de preços, sendo adicionada aos custos totais da solução oferecida, para garantir a lucratividade da venda.

Margem de lucro bruto x margem de lucro líquido

Existem dois tipos de margem de lucro, sendo que eles se diferenciam sobretudo pelos custos considerados no cálculo do indicador.

A margem de lucro bruto indica a rentabilidade das vendas do negócio. Para isso, ela leva em consideração somente os custos com a produção das mercadorias, como gastos com matéria-prima e mão-de-obra.

Já a margem de lucro líquido aponta a lucratividade do negócio como um todo, considerando também as despesas operacionais, como impostos e custos administrativos.

Como calcular a margem de lucro?

De forma geral, a margem de lucro é calculada por meio da relação entre o lucro e a receita total da empresa, sendo possível definir o indicador geral da empresa e também de um produto ou serviço específico.

Entenda a seguir como calcular a sua margem de lucro bruto e líquido!

Margem de lucro bruto

Para calcular esse tipo de margem, o primeiro passo é descobrir o lucro bruto do negócio, subtraindo os custos de produção das mercadorias da receita total gerada a partir da venda dos itens em um determinado período.

Vamos supor que você tem um e-commerce de roupas e, no último mês, faturou R$ 15.000,00 a partir da venda dos produtos da loja. Considerando que os custos de produção das peças foram de R$ 10.000,00, você obteve um lucro bruto de R$ 5.000,00.

Então, é só dividir esse valor pela receita total das vendas e multiplicá-lo por 100, para obter a porcentagem da margem de lucro bruto.

No caso da loja online de roupas, a margem de lucro bruto seria, portanto, (5.000 / 10.000) x 100 = 50%.

Margem de lucro líquido

Enquanto o lucro bruto considera somente os custos de produção, o lucro líquido é obtido pela diferença entre a receita de vendas e os custos totais da operação, incluindo também despesas administrativas, impostos, aluguel, folhas de pagamento etc.

Usando o mesmo exemplo do tópico anterior, se o e-commerce teve uma receita de R$ 15.000,00, um custo de produção de R$ 10.000,00 e mais R$ 2.000 em outras despesas operacionais, o lucro líquido obtido no mês foi de R$ 3.000,00.

A margem de lucro líquido é calculada pela relação entre o lucro líquido e a receita total obtida, multiplicada por 100.

A loja de roupas teria, então, uma margem de lucro líquido de (3.000 / 15.000) x 100 = 20%.

Como definir a margem de lucro ideal para o seu negócio?

Não existe uma margem de lucro ideal para todas as empresas. O indicador varia bastante dependendo do segmento de atuação, dos produtos ou serviços oferecidos, da precificação e dos custos operacionais do negócio.

Uma dica é definir uma margem de lucro média para cada produto, de acordo com seu lucro de venda, e também uma meta ideal para acompanhar se sua empresa está tendo o crescimento esperado e o quanto ainda pode crescer.

Existem algumas estratégias que você pode utilizar caso tenha realizado os cálculos e constatado que a margem de lucro não está boa e iremos falar sobre algumas delas a seguir.

Como melhorar a margem de lucro do seu negócio?

Se os seus resultados não estão saindo como o esperado, é hora de repensar as suas ações e agir de maneira estratégica para atingir sua meta. Confira algumas dicas que vão ajudar a melhorar a sua margem de lucro!

Estude o mercado

Para encontrar a margem de lucro mais adequada para o seu negócio, é fundamental estudar o nicho do seu empreendimento. Analise os preços praticados pela concorrência, verificando se os valores cobrados no seu negócio estão dentro da média do mercado.

Além disso, é importante considerar a percepção de valor dos consumidores em relação às soluções oferecidas. Quanto mais valiosa for uma mercadoria ou um serviço para o cliente, mais alto poderá ser o preço cobrado e, consequentemente, maior será a margem de lucro obtida.

Lojas de artigos de luxo, por exemplo, geralmente oferecem produtos exclusivos e de qualidade diferenciada, vendendo-os por um valor mais elevado e com uma margem de lucro maior.

Estruture um planejamento financeiro

Todo empreendimento de sucesso tem um planejamento financeiro bem estruturado. É essencial ter organização e documentar todas as entradas e saídas, a fim de evitar prejuízos financeiros.

Além de melhorar a margem de lucro, um bom planejamento financeiro é importante para avaliar as oportunidades de investimento em ações futuras de marketing e vendas.

Monitore o fluxo de caixa

Depois de estruturar o seu planejamento financeiro, é imprescindível estar sempre atento ao fluxo de caixa. Assim, você poderá acompanhar os resultados, tomar decisões mais assertivas, antecipar problemas e, consequentemente, melhorar a sua margem de lucro.

Tenha controle sobre os gastos e dívidas

Ter conhecimento de todos os gastos e dívidas do seu negócio irá evitar que você fique no vermelho.

Seu planejamento também ajudará a ter ciência de todo o panorama financeiro, possibilitando analisar em detalhes cada um desses pontos até que você possa alcançar a margem de lucro ideal.

Caso seja necessário, realize uma rotina de avaliação de gastos para poder reduzir as despesas e diminuir os custos fixos. Outra dica, é usar o poder de negociação para quitar as dívidas existentes.

Negocie com os fornecedores

A negociação também se faz presente quando falamos sobre os fornecedores. Dialogar com cada um e tentar negociar os preços ou dívidas ajudará a aumentar a sua margem de lucro.

Mas cuidado! Em caso de dívidas, atente-se para o que é mais urgente e importante para a sua empresa no momento.

Precifique corretamente os seus produtos

Como pontuado anteriormente, a precificação impacta diretamente na margem de lucro do seu negócio. Um erro muito comum dos empreendedores é precificar seus produtos somente de acordo com os preços da concorrência.

Para evitar prejuízos financeiros, o essencial é calcular os preços de forma que compense os custos e obtenha o lucro desejado de acordo com a realidade da sua empresa.

Sendo assim, para melhorar a sua margem de lucro será necessário considerar:

• valor da hora trabalhada;
• despesas fixas e variáveis mensais;
• custos e tempo de produção;
• frete;
• impostos;
• margem de lucro desejada.

Essas são algumas boas práticas para definir a margem de lucro ideal de um negócio, mas lembre-se de que o mais importante é considerar as especificidades e os objetivos estratégicos de cada um.

Esperamos que você tenha entendido bem como calcular a sua margem de lucro. Em relação ao processo de precificação.

Fonte Pagar.me